Jahresrechnung: Zuführungsrate an den Vermögenshaushalt fählt mit 2,9 Millionen höher aus als geplant
Löffingen. Die Jahresrechnung dokumentiert das Ergebnis der Haushaltswirtschaft, sie ist das formelle und inhaltliche Gegenstück zu Haushaltssatzung und Haushaltsplan. Für das Haushaltsjahr 2015 weist die Jahresrechnung ein Haushaltsvolumen von insgesamt rund 21,49 Millionen Euro aus. Davon entfielen rund 18,17 Millionen Euro auf den Verwaltungs- und rund 3,31 Millionen Euro auf den Vermögenshaushalt. Mit rund 2,9 Millionen Euro fiel die Zuführungsrate vom Verwaltungs- an den Vermögenshaushalt deutlich höher aus als die ursprünglich geplanten rund 2,67 Millionen Euro.
Der Verwaltungshaushalt lässt sich mit einer Gewinn- und Verlustrechnung vergleichen. In ihm soll ein Überschuss – die so genannte Zuführungsrate – erwirtschaftet werden, damit Investitionen im Vermögenshaushalt finanziert werden können.
Auf der Ausgabenseite sind im Vergleich zum Planansatz insbesondere die Personalkosten höher ausgefallen. Sie fielen mit rund 4,86 Millionen Euro rund 137 000 Euro höher aus als die geplanten rund 4,73 Millionen Euro. Ursächlich dafür sind die neuen Tarifverträge im öffentlichen Dienst.
Was die Einnahmenseite anbelangt, hat sich im Jahr 2015 das Steueraufkommen einschließlich der Schlüsselzuweisungen deutlich besser entwickelt als im Haushaltsplan vorgesehen. Mit einem Volumen von rund 11,02 Millionen Euro wurden gegenüber dem Haushaltsansatz von rund 10,56 Millionen Euro Mehreinnahmen von rund 453 350 Euro generiert. Dabei hat sich insbesondere die Gewerbesteuer besser als geplant entwickelt. Geplant waren 2,4 Millionen Euro, tatsächlich erreicht wurden rund 2,69 Millionen Euro und damit ein Plus von rund 293 230 Euro. Auch die Anteile der Einkommensteuer haben sich gegenüber dem Planansatz um rund 34 400 Euro verbessert. Bei den Schlüsselzuweisungen und den Zuweisungen aus der Investitionspauschale wurden die Planansäte um rund 108 600 Euro überschritten. "Diese Mehreinnahmen sind auf die positive wirtschaftliche Entwicklung in Deutschland und damit auch Löffingen zurückzuführen", erklärte Stadtkämmerer Klausmann.
Insgesamt belaufen sich die im Verwaltungshaushalt erzielten Mehreinnahmen auf rund 530 100 Euro. Dem stehen Mehrausgaben von rund 305 950 Euro gegenüber. Damit erhöht sich die Zuführungsrate vom Verwaltungs- an den Vermögenshaushalt um rund 224 150 Euro auf rund 2,9 Millionen Euro. Geplant war eine Zuführungsrate von rund 2,67 Millionen Euro.
Das Volumen des Vermögenshaushalts, aus dem heraus die Investitionen finanziert werden, belief sich im Haushaltsjahr 2015 auf rund 4,36 Millionen Euro, geplant waren 4,27 Millionen Euro.